Фото: Shutterstock
Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (далее – «АИЖК») опубликовало промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за I квартал 2016 года. Отчетность содержит заключение о проведении обзорной проверки, выполненной компанией «Эрнст энд Янг».
Ключевые финансовые показатели АИЖК за I квартал 2016 года:
- Чистая прибыль составила 2,9 млрд руб., увеличившись на 50% по отношению к I кварталу 2015 года (1 млрд руб.);
- Рентабельность собственных средств (в годовом выражении) достигла 8,5% по сравнению с 6,2% за I квартал 2015 года;
- Доля операционных расходов в операционной прибыли до создания резервов (cost-to-income ratio) снизилась с 30,4% до 21,8%;
- Портфель ипотечных активов АИЖК на российском рынке ипотечного жилищного кредитования 2016 года составила 6,5%.
«Мы завершаем процесс трансформации и создания на базе АО «АИЖК» Единого института развития в жилищной сфере. Оптимизация операционных расходов и строгий, последовательный подход к управлению рисками и эффективностью позволил нам обеспечить прирост чистой прибыли на 50% по сравнению с I кварталом 2015 года. Нам удалось сформировать профессиональную команду, нацеленную на реализацию стратегических задач Единого института и проведение качественных институциональных преобразований на рынке ипотечного жилищного кредитования. Наш основной приоритет до конца 2016 года – разработка программы рефинансирования ипотечных жилищных кредитов с использованием бестраншевых ипотечных ценных бумаг с гарантией АИЖК и подготовка совместно с Банком России соответствующих мер, направленных на формирование ликвидного рынка таких бумаг. В среднесрочной перспективе это сможет обеспечить существенное снижение уровня процентных ставок по ипотечным кредитам, сопоставимое с эффектом действующей в настоящее время программы господдержки», – отметил председатель правления, генеральный директор АИЖК Александр Плутник.
Чистые процентные доходы составили 4721 млн рублей, сокращение по отношению к I кварталу 2015 года составило 3,9% или 194 млн руб. Изменение чистых процентных доходов обусловлено сокращением среднего объема процентных активов в I квартале 2016 года на 4,5% по отношению к I кварталу 2015 года, которое было частично компенсировано ростом чистой процентной маржи на 4 базисных пункта.
Прочие доходы составили 510 млн руб. по сравнению с прочими расходами 337 млн рублей в I квартале 2015 года. Изменение прочих доходов / (расходов) обусловлено следующими ключевыми факторами:
- Получение чистого дохода в размере 398 млн руб. от операций с производными финансовыми инструментами по сравнению с убытком в размере 152 млн руб. за I квартал 2015 года, преимущественно в связи с изменившейся рыночной конъюнктурой на рынке облигаций и с завершением программы выкупа облигаций с ипотечным покрытием;
- Сокращение убытков от первоначального признания финансовых активов на 208 млн рублей или 74,8%, преимущественно в связи с сокращением объемов выкупа закладных и ипотечных ценных бумаг со ставками, существенно отличающимися от среднерыночных значений.
Расходы по созданию резервов под обесценение составили 801 млн рублей, сокращение по отношению к I кварталу 2015 года составило 127 млн руб. или 13,7%. Изменение расходов по созданию резервов под обесценение обусловлено следующими ключевыми факторами:
- Сокращение расходов на создание резервов под обесценение средств в кредитных организациях. В I квартале 2015 года был создан резерв в размере 393 млн руб. по требованиям к ООО КБ «Судостроительный банк» в связи с отзывом лицензии на осуществление банковской деятельности. Во II квартале 2015 года руководство Агентства пересмотрело действовавшую политику в области управления кредитными рисками, ужесточило требования к отбору банков и прекратило размещение средств в банках, не обладающих высокой степенью надежности и финансовой устойчивости;
- Рост расходов по созданию резервов по закладным и стабилизационным займам в I квартале 2016 года на 476 млн руб. или 230%, в связи с ухудшением кредитного качества портфеля закладных и стабилизационных займов, преимущественно сформированного до 2015 года, и ростом доли закладных и стабилизационных займов, просроченных на срок свыше 90 дней;
- Создание резерва в I квартале 2016 года по займам в размере 137 млн руб. в связи с неисполнением обязательств ООО «Территория-Иннополис» по закладным, выкупленным Агентством в 2014 году.
Операционные расходы составили 1 205 млн руб., сократившись по отношению к I кварталу 2015 года на 13,5% (188 млн руб.). Сокращение произошло в основном за счет снижения расходов на оплату труда и комиссий за услуги депозитариев.
Портфель ипотечных активов на конец I квартала 2016 года составил 259 685 млн рублей, увеличившись с начала года на 1,5% (3 871 млн руб.). Динамика портфеля ипотечных активов обусловлена следующими факторами:
- Прирост портфеля ипотечных ценных бумаг на 6 077 млн рублей или 11,5% в рамках реализации программы по приобретению облигаций с ипотечным покрытием;
- Сокращение портфеля закладных и стабилизационных займов на 2 206 млн руб. или 1,1% в связи с амортизацией существующего портфеля закладных и стабилизационных займов, а также созданием резервов под обесценение.
Резерв под обесценение на конец I квартала 2016 года составил 9 877 млн руб., увеличившись с начала года на 8,2% (746 млн руб.). Основной фактор прироста резервов – чистый рост объема резервов под обесценение закладных и стабилизационных займов на 628 млн руб. или 7,7%.
Покрытие за счет резерва под обесценение закладных и стабилизационных займов, просроченных на срок свыше 90 дней, снизилось по сравнению с началом года с 85,4% до 79,4%.
Обязательства на конец I квартала 2016 года составили 194 413 млн руб., сокращение с начала года составило 6 674 млн рублейи 3,3%. Основной фактор сокращения обязательств – снижение объема выпущенных облигаций на 5 421 млн руб., связанное с частичным погашением номинала корпоративных облигаций с государственной гарантией и амортизацией ипотечных ценных бумаг.
Достаточность собственных средств на конец I квартала 2016 года составила 33,8%, прирост с начала года составил 2,2%.